Sé que probablement us preguntareu què és una lletra de canvi.
O simplement voleu saber què implica i la seva importància quan importació de la Xina.
Doncs bé, la guia d'avui ho respon tot.
- Què és un document de lletra de canvi?
- Quin és l'objectiu d'una lletra de canvi?
- Qui són les parts implicades en les lletres de canvi?
- Quines són les característiques d'una lletra de canvi en la importació/exportació?
- Quins són els avantatges de pagar amb lletra de canvi en el comerç internacional?
- Quants tipus de lletra de canvi hi ha?
- Qui és el llançador en les lletres de canvi?
- El xec és una forma de lletra de canvi?
- Quina diferència hi ha entre un gir a la vista i una lletra de canvi?
- Quina diferència hi ha entre un pagaré i una lletra de canvi?
- Quina és la importància d'un pagaré en una lletra de canvi?
- Qui pot emetre lletres de canvi?
- Què és l'acceptació de lletres de canvi en els negocis d'importació/exportació?
- En què es compara una lletra de canvi amb una carta de crèdit?
- Què significa "descompte d'una lletra de canvi"?
- Com es calcula el descompte en una lletra de canvi?
- Es pot canviar una lletra de canvi al banc?
- Per què una lletra de canvi sovint és incondicional?
- Què passa quan no es pot pagar l'import d'una lletra de canvi al venciment?
- Quin és el procés de renovació d'una lletra de canvi?
- És transferible una lletra de canvi?
- Què significa "Lletra de canvi a vista"?
- Com s'indiquen les dates de venciment/venciment en una lletra de canvi?
- Què significa quan la data de venciment és la factura posterior a la vista?
- Quines opcions d'ús té el titular d'una lletra de canvi?
- Quin és el concepte d'una lletra de canvi d'allotjament?
- Quan es diu que una lletra de canvi està deshonrosa?
Què és un document de lletra de canvi?
Es refereix a un instrument escrit que conté una ordre incondicional d'una part a una altra de pagar una determinada quantitat de diners per béns o serveis rebuts.
El pagament pot ser immediat o en una data fixa.
En paraules senzilles, significa una factura, emesa per una persona que ordena a una altra persona que pagui una determinada quantitat de diners a una altra persona.
El girador ha de signar la lletra com a indicació d'acceptació i la converteix en un xec postdatat i un contracte legalment vinculant.
En alguns casos, també es coneix com a canvi de diners. Tot i això, la selecció és un instrument negociable.
Exemple de lletra de canvi
Quin és l'objectiu d'una lletra de canvi?
La finalitat d'aquest instrument és obligar una part a pagar a una altra part una quantitat determinada de diners en una data predeterminada.
Millora l'eficiència a l'hora de facilitar els pagaments en el comerç internacional.
Qui són les parts implicades en les lletres de canvi?
Les lletres de canvi tenen cinc actors principals amb diferents rols, i inclouen els següents;
Calaix – Aquesta és la part que crea la lletra de canvi. És responsable de fer i signar l'instrument, per la qual cosa de vegades se l'anomena el fabricant.
En una transacció d'exportació, és el venedor qui cobra la factura com a diners que li pertanyen.
A més, un creditor amb dret a rebre diners d'un deutor també pot emetre aquest instrument.
Librador – Això fa referència a la persona a qui es gira la lletra de canvi. És el deutor qui ha de pagar els diners al lliurador.
En el negoci d'exportació, és el venedor qui cobra la lletra al comprador, que és el girador.
Beneficiari – Aquesta és la persona a qui s'ha de fer el pagament. Pot ser un tercer o, millor encara, el mateix lliurador.
Avalador – Aquesta és la persona que ha signat al dors de la lletra de canvi. L'essència és significar que ha obtingut la titularitat de la lletra de canvi al seu compte del beneficiari original.
Avalat – Es refereix a la persona a qui s'endossa la lletra. L'endossatari pot rebre els diners del girador.
Quines són les característiques d'una lletra de canvi en la importació/exportació?
Quan es gestiona una lletra de canvi en el negoci d'importació/exportació, cal comprendre'n les característiques essencials.
Algunes de les característiques clau que cal tenir en compte en aquest instrument inclouen les següents:
- Ha de ser incondicional
- Conté una ordre de confirmació per fer un pagament i no només una sol·licitud.
- Conté una data predeterminada en què els diners s'han de pagar al creditor
- Conté una ordre absoluta de pagar una quantitat determinada
- L'import s'ha de pagar a la vista o en el moment del venciment d'un termini determinat.
- Els diners es paguen a un beneficiari particular de la factura, a una persona específica o en contra d'una ordre definitiva.
- El fabricant l'ha de signar i segellar degudament, i el girador l'ha d'acceptar.
- Ha de contenir un segell fiscal
Quins són els avantatges de pagar amb lletra de canvi en el comerç internacional?
És un document legalment vinculant.
D'aquesta manera, és més fàcil que el lliurador recuperi l'import legalment en cas que el lliurador no faci el pagament.
És possible intercanviar-lo d'una part a una altra per a l'ajustament del deute.
El titular de la factura ha d'esperar la data de venciment de la factura per rebre el pagament. Per tant, es tracta d'una facilitat de descompte.
Estableix una data fixa en què s'ha de pagar l'import.
Per tant, facilita que la persona que els recull sàpiga exactament quan esperar rebre els diners.
El prestatari també sap quan ha de fer el pagament.
És força flexible i permet a l'importador comprar mercaderies a crèdit i fer el pagament en una data predeterminada.
Té una acceptació més àmplia, sobretot quan es tracta d'una factura estrangera.
Permet a ambdues parts fer i rebre el pagament.
Quants tipus de lletra de canvi hi ha?
N'hi ha força diversos i, en la majoria dels casos, el tipus concret depèn del seu objectiu.
Alguns dels tipus comuns inclouen els següents;
Tipus de lletra de canvi
Factura neta – No té cap prova de documentació ni document.
Els documents relacionats, en aquest cas, s'envien directament a l'importador per facilitar el lliurament de l'enviament.
En aquest cas, els interessos són comparativament més alts que en altres factures.
Projecte de llei documental – És el tipus que està avalat per la documentació pertinent que confirma l'autenticitat d'una transacció que va tenir lloc entre el venedor i el comprador.
Factura d'usance – Es refereix al tipus, que és específic del temps, per la qual cosa el pagament s'ha de fer dins d'un període específic.
Factura d'allotjament – És el tipus en què la factura es gira i s'accepta sobre la base d'assistència mútua.
A més, està dissenyat per al benefici mutu sense necessàriament una funció comercial.
Gairebé no implica la venda o la compra de cap bé o servei.
Factura a la vista – És el tipus que obliga el girador a fer el pagament en el moment de la presentació.
No té una data de pagament fixa; per tant, s'ha de presentar.
També es coneix com a lletra de canvi a la vista.
Factura estrangera – Es refereix al tipus que es pot pagar fora del país.
Les lletres de canvi d'exportació i importació són exemples de lletres de canvi estrangeres.
Qui és el llançador en les lletres de canvi?
Aquesta és la part que obliga a dibuixat per fer el pagament a la beneficiari.
És la persona responsable d'escriure i signar la lletra de canvi.
El lliurador i el beneficiari són les mateixes entitats, tret que el lliurador transfereixi la factura a un tercer.
El xec és una forma de lletra de canvi?
Absolutament correcte!
L'article sis de la Llei d'instruments negociables estipula que comprovar és una lletra de canvi, que es gira a nom d'un banquer en particular.
A més, estableix que un xec és pagable a la vista i incorpora una imatge electrònica d'un xec abreujat i un xec en format electrònic.
Un xec i una lletra de canvi tenen força diferències.
Tanmateix, un xec s'assembla i conté diverses característiques d'una lletra de canvi.
Per tant, es considera una forma de lletra de canvi.
Xec
Quina diferència hi ha entre un gir a la vista i una lletra de canvi?
Un gir a la vista es refereix a una lletra de canvi especial girada per una sucursal en particular contra una altra sucursal que és giradora.
En aquest cas, el beneficiari és el beneficiari d'un gir a la vista.
L'ordre de pagament a la vista, igual que la lletra de canvi, és negociable però relativament difícil de revocar.
Una lletra de canvi, en canvi, implica tres parts principals, incloent-hi el lliurador, el girador i el beneficiari.
Quina diferència hi ha entre un pagaré i una lletra de canvi?
Hi ha una línia fina entre pagaré i lletra de canvi.
Idealment, el primer és principalment una promesa de pagament en documents escrits que contenen un fabricant i un prestador.
Pagaré
La lletra de canvi és una ordre escrita sense interessos que s'utilitza en els negocis internacionals.
Obliga una part a pagar a una altra part una quantitat determinada de diners dins d'una data futura específica.
Les parts implicades en un pagaré són dues: el pagador i el beneficiari.
En una lletra de canvi, les parts implicades són tres: el lliurador, el girador i el beneficiari.
Un pagaré és incondicional, mentre que una lletra de canvi ofereix marge de negociació, per la qual cosa s'accepta condicionalment.
El fabricant no pot pagar ell mateix en un pagaré.
D'altra banda, el lliurador i el beneficiari de la lletra de canvi poden ser una sola entitat o persona.
El girador ha d'acceptar la lletra de canvi abans que es presenti per al pagament.
Un pagaré gairebé no requereix cap acceptació, ja que està signat per persones obligades a pagar.
El pagaré presenta una promesa incondicional de pagament, mentre que la lletra de canvi preveu una ordre incondicional d'ordenar pagar.
En un pagaré, la responsabilitat del fabricant és primària i absoluta.
Contràriament, en una lletra de canvi, la responsabilitat del lliurador és secundària i condicional.
Quina és la importància d'un pagaré en una lletra de canvi?
Proporciona proves legals – la importància aquí és que vincula les parts implicades, per la qual cosa és útil en cas que acabeu als tribunals per impagament.
Determina un calendari de pagaments – El procés de creació d'aquest document obliga el pagador a establir termes predeterminats. D'aquesta manera, permet al beneficiari treballar amb un calendari de pagaments fix per a més comoditat.
Resol problemes relacionats amb els impostos – En alguns casos, hi pot haver implicacions fiscals que cal tenir en compte en funció de l'import. Per tant, aquesta nota ajuda a demostrar que els diners van ser prestats i no necessàriament un regal.
Ho fa menys personal – Els termes i condicions legals del pagaré redueixen o eliminen possibles desacords futurs. Deixen clar que el deutor ha de retornar la quantitat de diners en conseqüència.
Qui pot emetre lletres de canvi?
L'emet el creditor, que al seu torn ordena al deutor que pagui una quantitat específica de diners dins d'un període determinat.
Què és l'acceptació de lletres de canvi en els negocis d'importació/exportació?
Es refereix al procediment que implica l'acceptació de la lletra de canvi de l'exportador per part del girador.
El girador normalment confirma la seva acceptació assegurant-se que signa sota la paraula "acceptat" que apareix a la part frontal de la lletra.
En poques paraules, és una garantia de pagament que el girador estén a l'ordre del lliurador.
És essencial ja que, sense ell, el girador no té cap obligació legal de fer el pagament de cap efecte adreçada a ell.
En què es compara una lletra de canvi amb una carta de crèdit?
La lletra de canvi pot ser escrita document d'exportació amb condicions de pagament incondicionals del pagador al beneficiari dins d'un període específic.
Implica el lliurador, el girador i el beneficiari.
El beneficiari té la garantia de rebre una quantitat específica de diners dins de la data fixada estipulada en una lletra de canvi.
Carta de crèdit és un instrument emès al venedor pel banc del comprador que garanteix el pagament un cop complertes les demandes estipulades.
Les parts de la carta de crèdit inclouen el comprador, el venedor i el banquer (tercer).
Com funciona la carta de crèdit
Tant la lletra de canvi com la carta de crèdit ofereixen condicions flexibles.
Significa que les parts implicades poden negociar i acordar termes viables abans de comprometre's amb els mateixos.
El girador ha d'acceptar la lletra de canvi abans que s'efectuï el pagament.
En una carta de crèdit, les mercaderies s'han d'enviar abans que el banc del comprador pugui alliberar diners al compte del venedor.
Què significa "descompte d'una lletra de canvi"?
Es refereix al procés de convertir la lletra de canvi en efectiu abans de la seva data de venciment real.
Normalment passa quan el receptor necessita els diners urgentment abans de la data de venciment específica.
Les lletres de canvi solen tenir una data de venciment fixa.
No obstant això, si voleu obtenir diners en efectiu abans de la data de venciment real, podeu optar per cobrar l'efecte i obtenir els diners.
Al final, el creditor rep comparativament menys diners en efectiu que el valor nominal de la lletra de canvi, d'aquí el descompte.
El descompte és la diferència que obtens entre el valor al venciment i l'import real que reps.
Com es calcula el descompte en una lletra de canvi?
Els tipus d'interès per a un descompte en una lletra de canvi varien en funció de les diferents circumstàncies prevalents, especialment la variació en els períodes.
A més, el banc cobra els tipus d'interès de descompte del calaix a un tipus específic.
El banc diposita l'import net de i cobra una certa quantitat com a descompte.
Així doncs;
Descompte = Import real de la factura – Import net de la factura (segons el període)
Es pot canviar una lletra de canvi al banc?
Tota la raó!
Podeu canviar aquest instrument en un banc comercial.
Només cal que us assegureu que el banc del beneficiari assessori el banc del pagador sobre els termes de la lletra de canvi.
Quan importeu de la Xina, heu d'entendre si el banc específic on esteu fent la transacció accepta o no l'intercanvi d'aquest instrument.
També heu de conèixer les taxes de les diverses transaccions relacionades amb l'intercanvi i l'ús d'aquest instrument.
Per què una lletra de canvi sovint és incondicional?
Implica la negociació entre les parts implicades per millorar la practicitat d'aquest instrument com a forma de pagament.
Les parts acorden uns termes i condicions factibles i després fixen una data predeterminada per efectuar el pagament al beneficiari.
És aquesta flexibilitat la que també el converteix en un instrument financer incondicional per al pagament, fins i tot quan s'importa de la Xina.
També podeu transferir la lletra de canvi tantes vegades com sigui possible fins al seu venciment.
Què passa quan no es pot pagar l'import d'una lletra de canvi al venciment?
Hi ha una disposició que us permet, com a emissor, cancel·lar la lletra de canvi antiga i emetre'n una de nova.
El procés de cancel·lació i girar una nova lletra de canvi es coneix com a renovació de la lletra.
Tanmateix, el girador pagarà els interessos aplicables a l'acceptor, sovint pagats en efectiu o es poden transferir i afegir al nou import de la nova factura.
Quin és el procés de renovació d'una lletra de canvi?
Un cop emesa la nova lletra de canvi, implica que totes les dues parts implicades es veuen afectades.
Per tant, l'anotació de la renovació s'efectua als llibres tant del lliurador com de l'acceptant.
En cas que el lliurador faci un descompte o un deshonros, es fan assentaments de canvi similars als del deshonros.
Posteriorment, s'efectua una segona entrada d'interessos.
Es pot pagar en efectiu o amb xec.
Aleshores, la tercera entrada fa referència a la renovació del projecte de llei.
La renovació d'una lletra de canvi sovint s'efectua per tres motius:
- Renovació per impagament de la factura al venciment
- Renovació en cas de pagament parcial
- Renovació en cas de deshonrament de la factura
És transferible una lletra de canvi?
Definitivament!
És transferible, de manera que el girador pot trobar-se pagant a un participant diferent del que va acceptar inicialment pagar.
Com a beneficiari, podeu transferir la factura a una altra part ratificant el revers del document.
En aquest cas, el risc rau en cas que l'entitat accepti la lletra de canvi i el girador no pagui.
Què significa "Lletra de canvi a vista"?
Simplement implica que els dies per honorar la lletra de canvi es consideraran a partir de la data en què el girador l'accepti.
Així doncs, bàsicament, el període, en aquest cas, comença a partir de la data posterior a l'acceptació per part del girador.
Com s'indiquen les dates de venciment/venciment en una lletra de canvi?
Es donen en funció de la situació imperant de la manera següent;
Mesos – Es calcula en funció del nombre de mesos que té l'any natural.
Ignora completament els dies del mes, però s'afegeixen tres dies del període de gràcia.
Dies – Es calcula en dies, incloent-hi el dia del pagament però excloent-hi el dia de la transacció. També s'afegeix un període de gràcia de tres dies.
festa nacional – Quan la data de venciment cau en un dia festiu nacional, la data de venciment real de la lletra esdevé el dia hàbil anterior.
Vacances d'emergència – Si la data de venciment es declara festiva d'emergència, la data de venciment/pagament real esdevé el primer dia a partir de la data de venciment.
Exemple de lletra de canvi
Què significa quan la data de venciment és la factura posterior a la vista?
Vol dir que el període comença a partir de la data d'acceptació de la factura.
Tot i això, la factura després de la vista és pagable en un període predeterminat després de la vista.
A més, hi ha un període de gràcia de tres dies per a aquest tipus de factura.
Quines opcions d'ús té el titular d'una lletra de canvi?
El titular de la lletra de canvi pot utilitzar-la en qualsevol de les opcions disponibles següents;
- Pot ser endossat o negociat a favor del creditor
- El banc ho pot descomptar
- Es pot conservar fins a la data de venciment
- Es pot enviar al banc per al seu cobrament
Quin és el concepte d'una lletra de canvi d'allotjament?
Sorgeix sempre que es gira i s'accepta una lletra de canvi amb finalitats d'ajuda mútua.
El girador accepta la lletra de canvi d'acomodació com a forma d'acomodar el lliurador.
En aquest cas, el girador esdevé la part acomodatòria, mentre que el lliurador esdevé la part acomodatòria.
Els assentaments per a la comptabilització de les factures d'allotjament estan dissenyats de la mateixa manera que altres factures.
Quan es diu que una lletra de canvi està deshonrosa?
Passa quan el girador perd el pagament en la data de venciment.
En la majoria dels casos, la lletra es denega quan el girador no té fons suficients per pagar.
També es deshonra quan el girador esdevé insolvent.
Aquesta situació culmina amb el restabliment de la responsabilitat de l'acceptant.
A Tj chinafreight China, ens encarreguem de totes les vostres necessitats d'enviament.
En cas que vulgueu algun aclariment sobre qualsevol document d'enviament, podeu Contacta ara amb Tj Chinafreight
La millor i més fàcil manera de generar etiquetes HTML per al vostre lloc web és utilitzar Full de trucs HTML.
